🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپنت
📊 نماد: کیمیا (صنعتی و معدنی کیمیای زنجان گستران)
معرفی شرکت: شرکت صنعتی و معدنی کیمیای زنجان گستران با هدف تولید کنسانتره سرب و روی در راستای تامین نیاز بازارهای داخلی و دستیابی به بازارهای بین المللی در سال ۱۳۸۶ تاسیس شد . با تصویب اساسنامه ، انتخاب هیات مدیره ، بازرس قانونی و ثبت شرکت در تاریخ ۱۳۸۶/۰۵/۱۳تحت شماره ۷۰۸۳ در اداره ثبت زنجان ،بعنوان یک شرکت خصوصی عملا فعالیت خود را آغاز نمود .
✳️ طرح های توسعه:
❇️ ترکیب درآمدی شرکت:
🔹درآمدهای عملیاتی شرکت در دوره ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۴۲۴ میلیارد تومان بوده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۱۸۲٪ افزایش داشته است.
🔹 مقدار ۱۴٪ از درامد عملیاتی شرکت از طریق فروش صادراتی و ۸۶٪ از درامد عملیاتی شرکت از طریق فروش داخلی بوده است.
پ.ن: روند ۵ ساله درآمد عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.
⭕️بهای تمام شده درامد عملیاتی:
🔸این شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۲۷۵ میلیارد تومان هزینه پرداخت کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۱۹۴٪ افزایش پیدا کرده است.
پ.ن: روند ۵ ساله بهای تمام شده درآمد های عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.
💳 هزینه های مالی: هزینه مالی شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۱ یلیارد تومان بوده است که نسبت به دوره مشابه سال قبل ۱۰٪ کاهش داشته است
پ.ن: روند ۵ ساله هزینه های مالی شرکت در نمودار رسم شده است.
⭕️تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت
بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است .این نسبت از سال ۹۶ تا ۹۹ صعودی و مثبت است. میزان بازده حقوق صاحبان سهام در سال ۹۹ برابر ۸۹٪ درصد می باشد در حالی که در سال ۹۸ برابر ۶۰٪ بوده است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:
۱️⃣نسبت گردش دارایی ها: این نسبت نشان دهنده کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است. نسبت گردش دارایی ها در طی سال های ۹۵ تا ۹۹ افزایش داشته است. این نسبت در سال ۹۸ برابر ۱.۰۱ بوده و در سال ۹۹ برابر ۱.۶۲ بوده است.
۲️⃣اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. نسبت اهرم مالی در سال ۹۹ عدد ۱.۵۰ نشان می دهد و در سال ۹۸ برابر ۱.۲۷ بوده است و نشان دهنده افزایش در این بخش است.
۳️⃣نسبت حاشیه سود(خالص): درصدی از درامدهای شرکت که تبدیل به سود شده است. (با احتساب فعالیت های اصلی و سرمایه گذاری های شرکت) هر چه این نسبت بالاتر باشد مطلوب تر است.
این نسبت از ۴۰٪ به ۳۷٪ کاهش پیدا کرده است
همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر افزایش ROE افزایش گردش دارایی ها، افزایش اهرم مالی و کاهش حاشیه سود خالص می باشد.
➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ #کیمیا
➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ کانال کدال⬇️⬇️ 📎: