🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپنت

📊نماد: لخانه (شرکت لوازم خانگی پارس)

📝 معرفی شرکت:

شرکت کارخانجات لوازم خانگی پارس اکنون با بیش از نیم قرن فعالیت در زمینه تولید لوازم خانگی، بیش از پیش نیاز استفاده از ابزارهای مختلف مانند طراحی، عکس، صدا، ویدئو، انیمیشن و … برای معرفی هوشمندانه خود به مخاطبین احساس میشود.

✳️ طرح های توسعه:———

❇️ ترکیب درآمدی شرکت:

🔹درآمدهای عملیاتی شرکت در دوره ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۵۸۵.۶ میلیارد تومان بوده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۱۰۷٪ افزایش داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله درآمد عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️بهای تمام شده درامد عملیاتی:

🔸این شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۵۰۹ میلیارد تومان هزینه پرداخت کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۱۳۰٪ افزایش پیدا کرده است.

پ.ن: روند ۵ ساله بهای تمام شده درآمد های عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

💳 هزینه های مالی: هزینه مالی شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۴.۵ میلیارد تومان بوده است که نسبت به دوره مشابه سال قبل ۱۶۱٪ افزایش داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله هزینه های مالی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت

بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است .میزان بازده حقوق صاحبان سهام در سال ۹۹ برابر ۶۸٪ درصد می باشد در حالی که در سال ۹۸ برابر ۶۲.۸٪ بوده است که نسبت به سال گذشته ۵.۲٪ افزایش یافته است.نسبت ROE صنعت عدد ۶۳٪ را نشان می دهد و ROE شرکت ۵ درصد بالاتر از متوسط صنعت است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:

۱️⃣نسبت گردش دارایی ها: این نسبت نشان دهنده کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است. این نسبت در سال ۹۸ برابر ۱.۸۸ بوده و در سال ۹۹ برابر ۲.۱۴ بوده است و شاهد رشد ۰.۲۶ گردش دارایی ها می باشیم. علت افزایش این نسبت رشد بیشتر درآمد نسبت به دارایی های شرکت می باشد.

۲️⃣اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. نسبت اهرم مالی در سال ۹۹ عدد ۳.۷۴ نشان می دهد و در سال ۹۸ برابر ۳.۲۶ بوده است و بیانگر رشد ۰.۴۸ اهرم مالی است که علت افزایش این نسبت رشد بیشتر دارایی های شرکت نسبت به حقوق صاحبان سهام می باشد.

۳️⃣نسبت حاشیه سود(خالص): درصدی از درامدهای شرکت که تبدیل به سود شده است. (با احتساب فعالیت های اصلی و سرمایه گذاری های شرکت) هر چه این نسبت بالاتر باشد مطلوب تر است.

این نسبت از ۱۰.۹٪ به ۹٪ کاهش پیدا کرده است.

✅همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر رشد ROE، رشد اهرم مالی و گردش دارایی شرکت می باشد. البته کاهش حاشیه سود خالص شرکت توانسته مقداری از رشد ROE را کاهش دهد.

➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ #لخانه ➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ کانال کدال⬇️⬇️ 📎: