🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپونت برای این شرکت

📊 نماد: خنصیر (شرکت مهندسی نصیر ماشین)

📝 معرفی شرکت:

در سال (۱۳۷۳) شرکت مهندسی نصیرماشین با طراحی و ساخت ماشین آلات صنعتی شروع به فعالیت نمود و در سال ۱۳۷۴ تولید میل لنگ پیکان را نیز به نتیجه رساند و با توجه به کیفیت مطلوب محصول تولیدی پس از طی مراحل اولیه آدیت محصول به عنوان اولین تولید کننده میل لنگ پراید در سال ۱۳۷۵ فعالیت خود را گسترش داد .در سال ۱۳۷۶ با توجه به اعلام نیاز شرکت مگاموتور و نیاز به تولید انبوه میل لنگ پراید و محدودیت مکان شرکت فعالیت خود را به منطقه محروم دهق واقع در ۸۰ کیلومتری شمال غربی اصفهان انتقال داد و در ادامه فعالیت شرکت با جلب رضایت مشتری موفق به دریافت سفارش تولید انبوه میل لنگ خودروهای دیگر نیز شد .

✳️ طرح های توسعه:

-پروژه محمودآباد(افزایش تولید میل لنگ پرایدوتولیدمیل لنگ EF۷)

❇️ ترکیب درآمدی شرکت: 🔹 درآمدهای عملیاتی شرکت در دوره ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ مبلغ ۷۴۲,۲۸۶ میلیون ریال داشته که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۱۴۰٪ افزایش داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله درآمد عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️بهای تمام شده درامد عملیاتی:

🔸این شرکت در ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ مبلغ منفی (۵۹۵,۰۳۰) میلیون ریال هزینه پرداخت کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۱۱۴ درصد افزایش پیدا کرده است.

پ.ن: روند ۵ ساله بهای تمام شده درآمد های عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

💳 هزینه های مالی: هزینه مالی شرکت در سال جاری مبلغ منفی (۶,۲۰۱) میلیون ریال بوده که نسبت به مدت مشابه سال قبل رشد ۲۲ درصدی داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله هزینه های مالی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت

بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است و در ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ برابر ۴۳.۸۲٪ می باشد در حالی که در ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۸ برابر ۱۹.۸۵٪ بوده است که نسبت به سال گذشته ۲۳.۹۷٪ افزایش یافته است.نسبت ROE صنعت عدد ۲۲٪ را نشان می دهد و ROE شرکت ۲۱.۸۲ درصد بالاتر از متوسط صنعت است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:

۱️⃣نسبت گردش دارایی ها: این نسبت تبیین‌گر کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است و در۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ برابر ۱.۶۹ بوده در حالی که مدت مشابه سال گذشته عدد ۰.۹۸ را نشان می دهد و شاهد رشد ۰.۷۱ گردش دارایی ها می باشیم. علت افزایش این نسبت رشد بیشتر درآمد نسبت به دارایی های شرکت می باشد.

۲️⃣اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. این نسبت در۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ عدد ۱.۷۵ را نشان می دهد در حالی که ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۸ برابر ۱.۳۸ بوده است و بیانگر افزایش ۰.۳۷ اهرم مالی است که علت افزایش این نسبت رشد بیشتر دارایی های شرکت نسبت به حقوق صاحبان سهام می باشد.

۳️⃣نسبت حاشیه سود(خالص): درصدی از درامدهای شرکت که تبدیل به سود شده است. (با احتساب فعالیت های اصلی و سرمایه گذاری های شرکت) هر چه این نسبت بالاتر باشد مطلوب تر است.

این نسبت از ۱۴.۳۳٪ به ۱۶.۰۲٪ افزایش پیدا کرده است.

✅همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر رشد ROE، رشد حاشیه سود خالص، گردش دارایی و اهرم مالی شرکت می باشد.

➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ #خنصیر ➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ کانال کدال⬇️⬇️ 📎: