🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپنت

📊 نماد: سرود (شرکت سیمان شاهرود)

📝 معرفی شرکت:

شرکت سیمان شاهرود در سال ۱۳۶۳ و با سرمایه‌ای معادل یکصد و چهل میلیون ریال تاسیس و عملیات اجرایی ساخت فاز ۱ به ظرفیت تولید ۲۳۰۰ تن در روز در سال ۱۳۶۵ در مکنطقه پهن دره در ۱۲ کیلومتری شاهرود آغاز گردید و در سال ۱۳۷۷ به بهره برداری رسید.ظرفیت فاز ۱ با تغییرات صورت گرفته در برخی از تجهیزات تولیدی در سال ۱۳۸۳ تا ۲۵۰۰ تن در روز افزایش داده شده. عملیات اجرایی طرح توسعه سیمان شاهرود با ظرفیت ۳۳۰۰ تن از سال ۱۳۸۴ آغاز و در سال ۱۳۸۷ به صورت رسمی به بهره برداری رسیده است.

✳️ طرح های توسعه: -پروژه ها

❇️ ترکیب درآمدی شرکت: 🔹 درآمدهای عملیاتی شرکت در دوره ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۴۳۳ میلیارد تومان بوده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۷۶٪ افزایش داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله درآمد عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️بهای تمام شده درامد عملیاتی:

🔸این شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۱۹۷ میلیارد تومان هزینه پرداخت کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۳۹٪ افزایش پیدا کرده است.

پ.ن: روند ۵ ساله بهای تمام شده درآمد های عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

💳 هزینه های مالی: هزینه مالی شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۱۱ تومان بوده است که نسبت به دوره مشابه سال قبل ۱٪ افزایش داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله هزینه های مالی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت

بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است .میزان بازده حقوق صاحبان سهام در سال ۹۹ برابر ۱۰۰٪ درصد می باشد در حالی که در سال ۹۸ برابر ۴۳٪ بوده است که نسبت به سال گذشته ۵۷٪ افزایش یافته است.نسبت ROE صنعت عدد ۶۸٪ را نشان می دهد و ROE شرکت ۳۲ درصد بالاتر از متوسط صنعت است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:

۱️⃣نسبت گردش دارایی ها: این نسبت نشان دهنده کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است. این نسبت در سال ۹۸ برابر ۱.۰۲ بوده و در سال ۹۹ برابر ۱.۳۳ بوده است و شاهد رشد ۰.۳۱ گردش دارایی ها می باشیم. علت افزایش این نسبت رشد بیشتر درآمد نسبت به دارایی های شرکت می باشد.

۲️⃣اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. نسبت اهرم مالی در سال ۹۹ عدد ۱.۶۸ نشان می دهد و در سال ۹۸ برابر ۱.۶۲ بوده است و بیانگر افزایش ۰.۰۶ اهرم مالی است که علت افزایش این نسبت رشد بیشتر دارایی های شرکت نسبت به حقوق صاحبان سهام می باشد.

۳️⃣نسبت حاشیه سود(خالص): درصدی از درامدهای شرکت که تبدیل به سود شده است. (با احتساب فعالیت های اصلی و سرمایه گذاری های شرکت) هر چه این نسبت بالاتر باشد مطلوب تر است.

این نسبت از ۲۱٪ به ۴۲٪ افزایش پیدا کرده است.

✅همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر رشد ROE، رشد حاشیه سود خالص، گردش دارایی و اهرم مالی شرکت می باشد.

➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ #سرود ➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ کانال کدال⬇️⬇️ 📎: