🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپنت

📊نماد: سخزر (شرکت سیمان خزر)

📝 معرفی شرکت:

شرکت سیمان خزر بعنوان یکی از واحدهای بزرگ تولیدی سیمان در کشور است . این شرکت بر آن است تا با برخورداری از ویژگیهایی نظیر همجواری با دریای خزر فرصت ممتازی جهت دسترسی به بازارهای صادراتی را بدست آورده تا ضمن توسعه بازار هدف و تولید انواع سیمان خاکستری و پوزولانی با کیفیت بالا ، حضوری برجسته و زیربنائی در توسعه و بالندگی استان همیشه سبز گیلان داشته باشد.

✳️ طرح های توسعه: -احداث جاده اختصاصی کرماک بدون روکش اسفالت

-ساختمان جدید فروش و حسابداری

-تعمیرات اساسی جرثقیل ۴۰ تن

❇️ ترکیب درآمدی شرکت: 🔹 درآمدهای عملیاتی شرکت در دوره ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۲۴۹.۹ میلیارد تومان بوده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۵۸٪ افزایش داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله درآمد عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️بهای تمام شده درامد عملیاتی:

🔸این شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۱۶۴.۸ میلیارد تومان هزینه پرداخت کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۵۱٪ افزایش پیدا کرده است.

پ.ن: روند ۵ ساله بهای تمام شده درآمد های عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

💳 هزینه های مالی: هزینه مالی شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۲.۸ میلیارد تومان بوده است که نسبت به دوره مشابه سال قبل ۱۵٪ کاهش داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله هزینه های مالی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت

بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است .میزان بازده حقوق صاحبان سهام در سال ۹۹ برابر ۶۶.۳٪ درصد می باشد در حالی که در سال ۹۸ برابر ۴۷.۳٪ بوده است که نسبت به سال گذشته ۱۹٪ افزایش یافته است.نسبت ROE صنعت عدد ۷۱٪ را نشان می دهد و ROE شرکت ۴.۷ درصد پایین تر از متوسط صنعت است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:

۱️⃣نسبت گردش دارایی ها: این نسبت نشان دهنده کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است. این نسبت در سال ۹۸ برابر ۱.۰۵ بوده و در سال ۹۹ برابر ۱.۳۲ بوده است و شاهد رشد ۰.۲۷ گردش دارایی ها می باشیم. علت افزایش این نسبت رشد بیشتر درآمد نسبت به دارایی های شرکت می باشد.

۲️⃣اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. نسبت اهرم مالی در سال ۹۹ عدد ۱.۸۵ نشان می دهد و در سال ۹۸ برابر ۱.۷۶ بوده است و بیانگر رشد ۰.۰۹ اهرم مالی است که علت افزایش این نسبت رشد بیشتر دارایی های شرکت نسبت به حقوق صاحبان سهام می باشد.

۳️⃣نسبت حاشیه سود(خالص): درصدی از درامدهای شرکت که تبدیل به سود شده است. (با احتساب فعالیت های اصلی و سرمایه گذاری های شرکت) هر چه این نسبت بالاتر باشد مطلوب تر است.

این نسبت از ۲۳.۳٪ به ۲۷.۵٪ افزایش پیدا کرده است

✅همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر رشد ROE، افزایش گردش دارایی ها، اهرم مالی و حاشیه سود خالص شرکت می باشد.

➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ #سخزر ➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ کانال کدال⬇️⬇️ 📎: