🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپنت
📊 نماد: قشیر (تولیدی قند شیروان، قوچان و بجنورد)
📝 معرفی شرکت:
شرکت قند شیروان و اصفهان از نظرظرفیت اسمی بعد از قند مغان ، دزفول و جوین در رده چهارم بزرگترین شرکتهای تولید کننده قند کشور می باشد . همچنین در سالیان اخیر به لحاظ ظرفیت قابل دسترس و عملی بهره برداری چغندری (متوسط مصرف چغندر ) در رده اول کشور قرار گرفته است.
ضرورت احداث طرح
عدم وجود کارخانه جات صنعتی در دهه ۱۳۴۰ دراین منطقه
مساعد بودن زمین منطقه جهت کشت چغندرقند ومکانیزه شدن کشت در منطقه (وجود مواداولیه درمنطقه) مفید باشد.
تولید حدود ۳۰۰۰۰ تن قند وشکر وجایگزینی آن
رونق کشت چغندر در منطقه با حذف هزینه بسیار سنگین حمل ونقل
ایجاد اشتغال برای نیروی کار
توسعه وآبادانی در منطقه
محرومیت زدائی از منطقه
✳️ طرح های توسعه: -سیستم تصفیه فاضلاب صنعتی
❇️ ترکیب درآمدی شرکت: 🔹 درآمدهای عملیاتی شرکت در دوره ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۳۰۳ میلیارد تومان بوده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۵۹٪ افزایش داشته است.
پ.ن: روند ۵ ساله درآمد عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.
⭕️بهای تمام شده درامد عملیاتی:
🔸این شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۲۸۱ میلیارد تومان هزینه پرداخت کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۶۹٪ افزایش پیدا کرده است.
پ.ن: روند ۵ ساله بهای تمام شده درآمد های عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.
💳 هزینه های مالی: هزینه مالی شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۲ میلیارد تومان بوده است که نسبت به دوره مشابه سال قبل ۱۹٪ افزایش داشته است.
پ.ن: روند ۵ ساله هزینه های مالی شرکت در نمودار رسم شده است.
⭕️تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت
بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است .میزان بازده حقوق صاحبان سهام در سال ۹۹ برابر ۲۸.۷٪ درصد می باشد در حالی که در سال ۹۸ برابر ۲۱.۷٪ بوده است که نسبت به سال گذشته ۷ ٪ افزایش یافته است.نسبت ROE صنعت عدد ۵۲٪ را نشان می دهد و ROE شرکت ۲۳.۳ درصد پایین تر از متوسط صنعت است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:
۱️⃣نسبت گردش دارایی ها: این نسبت نشان دهنده کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است. این نسبت در سال ۹۸ برابر ۲.۴۸ بوده و در سال ۹۹ برابر ۲.۶۷ بوده است و شاهد رشد ۰.۱۹ گردش دارایی ها می باشیم. علت افزایش این نسبت رشد بیشتر درآمد نسبت به دارایی های شرکت می باشد.
۲️⃣اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. نسبت اهرم مالی در سال ۹۹ عدد ۳.۵۵ نشان می دهد و در سال ۹۸ برابر ۲.۳۵ بوده است و بیانگر رشد ۱.۲ اهرم مالی است که علت افزایش این نسبت رشد بیشتر دارایی های شرکت نسبت به حقوق صاحبان سهام می باشد.
۳️⃣نسبت حاشیه سود(خالص): درصدی از درامدهای شرکت که تبدیل به سود شده است. (با احتساب فعالیت های اصلی و سرمایه گذاری های شرکت) هر چه این نسبت بالاتر باشد مطلوب تر است.
این نسبت از ۳.۹٪ به ۴٪ افزایش پیدا کرده است.
✅همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر رشد ROE، رشد حاشیه سود خالص، اهرم مالی و گردش دارایی شرکت می باشد.
➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ #قشیر ➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ کانال کدال⬇️⬇️ 📎: