🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپنت
📊 نماد: بوعلی (پتروشیمی بوعلی سینا)
معرفی شرکت: مجتمع پتروشیمی بوعلی سینا در زمینی به مساحت ۳۶ هکتار در شمال غربی خلیج فارس در استان خوزستان و در منطقه ویژه بندر امام خمینی (ره) قرار دارد. این مجتمع، سومین طرح آروماتیکی صنایع پتروشیمی ایران است که عملیات اجرایی آن در فروردین ماه ۱۳۸۰ آغاز شد و واحدهای تولیدی آن در سال ۱۳۸۳ راه اندازی گردید.
✳️ طرح های توسعه: -پروژه شیرین سازی برش سبک -پروژه بازسازی واحد ۸۰۰
❇️ ترکیب درآمدی شرکت:
🔹درآمدهای عملیاتی شرکت در دوره ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۱۳۱۳۲ میلیارد تومان بوده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۶۳٪ افزایش داشته است.
🔹 مقدار ۶۳٪ از درامد عملیاتی شرکت از طریق فوش صادراتی و ۳۷٪ از درامد عملیاتی شرکت از طریق فروش داخلی بوده است.
پ.ن: روند ۵ ساله درآمد عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.
⭕️بهای تمام شده درامد عملیاتی:
🔸این شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۱۰۱۶۶ میلیارد تومان هزینه پرداخت کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۵۲٪ افزایش پیدا کرده است.
پ.ن: روند ۵ ساله بهای تمام شده درآمد های عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.
💳 هزینه های مالی: هزینه مالی شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۰ تومان بوده است.
پ.ن: روند ۵ ساله هزینه های مالی شرکت در نمودار رسم شده است.
⭕️تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت
بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است .این نسبت از سال ۹۶ تا ۹۹ صعودی و مثبت است. میزان بازده حقوق صاحبان سهام در سال ۹۹ برابر ۱۱۶٪ درصد می باشد در حالی که در سال ۹۸ برابر ۶۳٪ بوده است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:
۱️⃣نسبت گردش دارایی ها: این نسبت نشان دهنده کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است. نسبت گردش دارایی ها در طی سال های ۹۵ تا ۹۹ افزایش داشته است. این نسبت در سال ۹۸ برابر ۱.۳۱ بوده و در سال ۹۹ برابر ۱.۴۲ بوده است.
۲️⃣اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. نسبت اهرم مالی در سال ۹۹ عدد ۴.۸ نشان می دهد و در سال ۹۸ برابر ۵.۱۱ بوده است و نشان دهنده افزایش در این بخش است.
۳️⃣نسبت حاشیه سود(خالص): درصدی از درامدهای شرکت که تبدیل به سود شده است. (با احتساب فعالیت های اصلی و سرمایه گذاری های شرکت) هر چه این نسبت بالاتر باشد مطلوب تر است.
این نسبت از ۹٪ به ۱۵٪ افزایش پیدا کرده است
همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر افزایش ROE کاهش گردش دارایی ها، افزایش اهرم مالی و افزایش حاشیه سود خالص می باشد.
➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ #بوعلی
➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ کانال کدال⬇️⬇️ 📎: