🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپنت
📊 نماد: شکبیر (پتروشیمی امیرکبیر)
معرفی شرکت: شرکت ملی صنایع پتروشیمی به منظور سرعت بخشیدن به فعالیتهای اجرائی طرح های توسعه صنایع پتروشیمی و استفاده از مشارکت و سرمایه گذاری داخلی و خارجی اقدام به تاسیس شرکت پتروشیمی امیرکبیر (سهامی عام ) به عنوان مجری طرهای در دست اجرا نمود. دراین راستا در اردیبهشت ۱۳۷۷، شرکت پتروشیمی امیرکبیر به عنوان مجری طرح الفین ششم انتخاب شد. طرح الفین ششم انتخاب شد . طرح الفین ششم از طرح های مصوب برنامه پنج ساله دوم شرکت ملی صنایع پتروشیمی محسوب می شد.
✳️ طرح های توسعه:
❇️ ترکیب درآمدی شرکت:
🔹درآمدهای عملیاتی شرکت در دوره ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۱۵۲۴۰ میلیارد تومان بوده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۱۰۹٪ افزایش داشته است.
🔹 تمامی درامد شرکت فروش داخلی بوده است.
پ.ن: روند ۵ ساله درآمد عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.
⭕️بهای تمام شده درامد عملیاتی:
🔸این شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۱۱۰۱۱ میلیارد تومان هزینه پرداخت کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۶۳٪ افزایش پیدا کرده است.
پ.ن: روند ۵ ساله بهای تمام شده درآمد های عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.
💳 هزینه های مالی: هزینه مالی شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۰ میلیارد تومان بوده است.
پ.ن: روند ۵ ساله هزینه های مالی شرکت در نمودار رسم شده است.
⭕️تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت
بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است .این نسبت از سال ۹۶ تا ۹۹ صعودی و مثبت است. میزان بازده حقوق صاحبان سهام در سال ۹۹ برابر ۱۹۸٪ درصد می باشد در حالی که در سال ۹۸ برابر ۳۲٪ بوده است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:
۱️⃣نسبت گردش دارایی ها: این نسبت نشان دهنده کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است. نسبت گردش دارایی ها در طی سال های ۹۵ تا ۹۹ افزایش داشته است. این نسبت در سال ۹۸ برابر ۲.۲۸ بوده و در سال ۹۹ برابر ۳.۰۳ بوده است.
۲️⃣اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. نسبت اهرم مالی در سال ۹۹ عدد ۱.۶۷ نشان می دهد و در سال ۹۸ برابر ۵.۹ بوده است و نشان دهنده افزایش در این بخش است.
۳️⃣نسبت حاشیه سود(خالص): درصدی از درامدهای شرکت که تبدیل به سود شده است. (با احتساب فعالیت های اصلی و سرمایه گذاری های شرکت) هر چه این نسبت بالاتر باشد مطلوب تر است.
این نسبت از ۴٪ به ۲۵٪ افزایش پیدا کرده است
همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر افزایش ROE افزایش گردش دارایی ها، کاهش اهرم مالی و افزایش حاشیه سود خالص می باشد.
➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ #شکبیر
➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ کانال کدال⬇️⬇️ 📎: