🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپونت برای این شرکت
📊نماد: کسرا (سرامیک های صنعتی اردکان)
📝 معرفی شرکت:
شرکت سرامیکهای صنعتی اردکان در سال ۱۳۷۴ با شماره ۱۲۴۶۲ به ثبت و در سال ۱۳۷۶ به بهره برداری رسید و در همین سال اولین تولید خود را با نام تجاری «AIC» روانه بازار نمود.
✳️ طرح های توسعه: - پروژه اکتیو آلومینا
❇️ ترکیب درآمدی شرکت: 🔹 درآمدهای عملیاتی شرکت در دوره ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ مبلغ ۱,۳۹۸,۴۸۰
میلیون ریال داشته که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۶۲٪ افزایش داشته است.
پ.ن: روند ۵ ساله درآمد عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.
⭕️بهای تمام شده درامد عملیاتی:
🔸این شرکت در ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ مبلغ ۷۵۱,۵۹۳ میلیون ریال هزینه پرداخت کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۵۸ درصد افزایش پیدا کرده است.
پ.ن: روند ۵ ساله بهای تمام شده درآمد های عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.
💳 هزینه های مالی: هزینه مالی شرکت در سال جاری مبلغ ۲۱,۲۰۱ میلیون ریال بوده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۷۵ درصد افزایش پیدا کرده است.
پ.ن: روند ۵ ساله هزینه های مالی شرکت در نمودار رسم شده است.
⭕️تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت
بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است و در ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ برابر ۵۳.۳۹٪ می باشد در حالی که در ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۸ برابر ۴۲.۶۶٪ بوده است که نسبت به سال گذشته ۲۵٪ افزایش یافته است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:
۱️⃣نسبت گردش دارایی ها: این نسبت تبیینگر کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است و در۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ برابر ۰.۸۶ بوده در حالی که مدت مشابه سال گذشته عدد ۰.۸۸ را نشان می دهد.
۲️⃣اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. این نسبت در۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ عدد ۱.۳۲ را نشان می دهد در حالی که ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۸ برابر ۱.۲۲ بوده است و بیانگر افزایش ۸ درصدی اهرم مالی است که علت افزایش این نسبت رشد بیشتر داراییهای شرکت نسبت به حقوق صاحبان سهام می باشد.
۳️⃣نسبت حاشیه سود(خالص): درصدی از درامدهای شرکت که تبدیل به سود شده است. (با احتساب فعالیت های اصلی و سرمایه گذاری های شرکت) هر چه این نسبت بالاتر باشد مطلوب تر است.
این نسبت از ۳۴.۹۹٪ به ۴۷.۵۸٪ افزایش پیدا کرده است.
✅همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر رشد ROE، افزایش حاشیه سود خالص و اهرم مالی شرکت می باشد.
➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ #کسرا ➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ کانال کدال⬇️⬇️ 📎: