🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپنت

📊نماد: غدیس (شرکت پاکدیس)

📝 معرفی شرکت:

شرکت پاکدیس به منظور بهره برداری مناسب و مفید از محصولات کشاورزی منطقه از جمله انگور سفید و قرمز، سیب، آلبالو، گلابی، هلو، زرد آلو، آلو، انار و گوجه فرنگی و استفاده از ملاس چغندر قند تولیدی کارخانجات قند (برای تولید الکل) در زمینی به مساحت عرصه ۲۷ هکتار و اعیان ۲۶،۰۰۰ متر مربع در سال ۱۳۴۹ تاسیس گردید تا با استفاده از تکنولوژی مدرن، پرسنل با تجربه، محصولات گوناگونی را با هدف جلب رضایت مشتریان تولید کند.

✳️ طرح های توسعه: -طرح گازرسانی واحد سردشت

-پروژه مزرعه سبز

-پروژه سردخانه مخازن داخل شرکت

-پروژه احداث سوله انبار محصول

-پروژه مرمت آسفالت محوطه شرکتت

-پروژه تامین انشعاب برق ۱۹۰۰ کیلو وات

-پروژه دپوی زباله

❇️ ترکیب درآمدی شرکت: 🔹 درآمدهای عملیاتی شرکت در دوره ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۶۲۲ میلیارد تومان بوده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۱۰۳٪ افزایش داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله درآمد عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️بهای تمام شده درامد عملیاتی:

🔸این شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۳۹۷ میلیارد تومان هزینه پرداخت کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۹۲٪ افزایش پیدا کرده است.

پ.ن: روند ۵ ساله بهای تمام شده درآمد های عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

💳 هزینه های مالی: هزینه مالی شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۴۰ میلیارد تومان بوده است که نسبت به دوره مشابه سال قبل ۷۴٪ رشد داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله هزینه های مالی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت

بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است .میزان بازده حقوق صاحبان سهام در سال ۹۹ برابر ۷۰.۵٪ درصد می باشد در حالی که در سال ۹۸ برابر ۷۹٪ بوده است که نسبت به سال گذشته ۸.۵٪ افزایش یافته است.نسبت ROE صنعت عدد ۸۳٪ را نشان می دهد و ROE شرکت ۱۲.۵ درصد پایین تر از متوسط صنعت است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:

۱️⃣نسبت گردش دارایی ها: این نسبت نشان دهنده کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است. این نسبت در سال ۹۸ برابر ۱.۵۴ بوده و در سال ۹۹ برابر ۱.۴۱ بوده است و شاهد کاهش ۰.۱۳ گردش دارایی ها می باشیم. علت کاهش این نسبت رشد بیشتر دارایی های شرکت نسبت به درآمد می باشد.

۲️⃣اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. نسبت اهرم مالی در سال ۹۹ عدد ۲.۳۷ نشان می دهد و در سال ۹۸ برابر ۳.۵۷ بوده است و بیانگر کاهش ۱.۲ اهرم مالی است که علت کاهش این نسبت رشد بیشتر حقوق صاحبان سهام نسبت به دارایی های شرکت می باشد.

۳️⃣نسبت حاشیه سود(خالص): درصدی از درامدهای شرکت که تبدیل به سود شده است. (با احتساب فعالیت های اصلی و سرمایه گذاری های شرکت) هر چه این نسبت بالاتر باشد مطلوب تر است.

این نسبت از ۱۳٪ به ۲۰٪ افزایش پیدا کرده است.

✅همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر کاهش ROE، کاهش گردش دارایی و اهرم مالی شرکت می باشد.البته رشد حاشیه سود خالص شرکت توانسته مقداری از کاهش ROE را جبران کند.

➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ #غدیس ➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ کانال کدال⬇️⬇️ 📎: