🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپنت

📊نماد: پاکشو ( گروه صنعتی پاکشو )

📝 معرفی شرکت:

تولیدات این شرکت با نام های گلرنگ، اوه، سافتلن، مریدنت و هوم پلاس در بازار ایران و نزد مصرف کنندگان ایرانی، جایگاه ویژه ای دارد و در عین حال به بازار سایر کشورهای جهان نیز راه یافته است.از تولیدات سال های اولیه تاسیس می‌توان از مایع ظرفشوئی، مایع سفید کننده، نرم کننده حوله و لباس، شیشه شوی، جرم گیر، شامپو فرش و موکت نام برد که درسال های بعد با تلاش و کوشش مضاعف، انواع شامپو، مایع دستشوئی، خمیردندان و نرم کننده موی سر در رنگ ها و بسته بندی های متنوع اضافه شده است.

✳️ طرح های توسعه:——-

❇️ ترکیب درآمدی شرکت:

🔹درآمدهای عملیاتی شرکت در دوره ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۳۷۱۷ میلیارد تومان بوده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۸۵٪ افزایش داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله درآمد عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️بهای تمام شده درامد عملیاتی:

🔸این شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۲۷۲۲ میلیارد تومان هزینه پرداخت کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۱۰۷٪ افزایش پیدا کرده است.

پ.ن: روند ۵ ساله بهای تمام شده درآمد های عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

💳 هزینه های مالی: هزینه مالی شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۱۱۰.۸ میلیارد تومان بوده است که نسبت به دوره مشابه سال قبل ۳۶٪ رشد داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله هزینه های مالی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت

بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است .میزان بازده حقوق صاحبان سهام در سال ۹۹ برابر ۱۱۸.۲٪ درصد می باشد در حالی که در سال ۹۸ برابر ۱۱۷٪ بوده است که نسبت به سال گذشته ۱.۲٪ افزایش یافته است.نسبت ROE صنعت عدد ۹۳٪ را نشان می دهد و ROE شرکت ۲۵.۲ درصد بالاتر از متوسط صنعت است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:

۱️⃣نسبت گردش دارایی ها: این نسبت نشان دهنده کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است. این نسبت در سال ۹۸ برابر ۱.۴۷ بوده و در سال ۹۹ برابر ۱.۴۰ بوده است و شاهد کاهش ۰.۰۷ گردش دارایی ها می باشیم. علت کاهش این نسبت رشد بیشتر دارایی های شرکت نسبت به درآمد می باشد.

۲️⃣اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. نسبت اهرم مالی در سال ۹۹ عدد ۱.۷۸ نشان می دهد و در سال ۹۸ برابر ۱.۹۳ بوده است و بیانگر کاهش ۰.۱۵ اهرم مالی است که علت کاهش این نسبت رشد بیشتر حقوق صاحبان سهام نسبت به دارایی های شرکت می باشد.

۳️⃣نسبت حاشیه سود(خالص): درصدی از درامدهای شرکت که تبدیل به سود شده است. (با احتساب فعالیت های اصلی و سرمایه گذاری های شرکت) هر چه این نسبت بالاتر باشد مطلوب تر است.

این نسبت از ۳۶.۷٪ به ۴۰.۷٪ افزایش پیدا کرده است

✅همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر رشد ROE، رشد حاشیه سود خالص شرکت می باشد. البته کاهش اهرم مالی و گردش دارایی شرکت توانسته مقداری از رشد ROE را کاهش دهد.

➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ #پاکشو ➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ کانال کدال⬇️⬇️ 📎: