کانال کدال
1400/02/27
12:51
‍ ‍ 🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپونت 📊 نماد: غشان (شیر پاستوریزه پگاه خراسان) معرفی شرکت: دفتر شرکت در تهران و در سال ۱۳۵۶ به ...

🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپونت



📊 نماد: غشان (شیر پاستوریزه پگاه خراسان)



معرفی شرکت:


دفتر شرکت در تهران و در سال ۱۳۵۶ به مشهد انتقال یافته است. زمین کارخانه به وسعت ۱۰ هکتار در فاصله ۱۳ کیلومتری مشهد و در حاشیه جاده آسیایی(سنتو) قرار دارد. سرمایه اولیه آن ده میلیون ریال بوده که در سال ۱۳۵۶ به مبلغ بیست میلیون ریال و در سال ۱۳۵۷ به مبلغ ۴۴۰ میلیون ریال افزایش یافته است.



✳️ طرح های توسعه: —



❇️ ترکیب درآمدی شرکت:


🔹درآمدهای عملیاتی شرکت در دوره ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۴,۲۳۳,۲۴۳ میلیون ریال بوده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۴۸٪ افزایش داشته است.


پ.ن: روند ۵ ساله درآمد عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.



⭕️بهای تمام شده درامد عملیاتی:


🔸این شرکت در ۱۲ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۳,۶۲۴,۰۶۷ میلیون ریال هزینه پرداخت کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۴۳٪ افزایش پیدا کرده است.


پ.ن: روند ۵ ساله بهای تمام شده درآمد های عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.



💳 هزینه های مالی: هزینه مالی شرکت در ۱۲ ماهه منتهی به اسفند ۹۹ مبلغ ۳۱,۰۴۳ میلیون ریال بوده است که نسبت به سال قبل افزایش ۴۸٪ داشته است.


پ.ن: روند ۵ ساله هزینه های مالی شرکت در نمودار رسم شده است.



⭕️تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت


بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است. میزان بازده حقوق صاحبان سهام در سال ۹۹ برابر ۲۴.۰۹٪


درصد می باشد در حالی که در سال ۹۸ برابر ۴۶.۶۱٪ بوده است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:



۱️⃣نسبت گردش دارایی ها: این نسبت نشان دهنده کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است. این نسبت در سال ۹۸ برابر ۲.۴۱ بوده و در سال ۹۹ برابر ۱.۶۸ بوده است.



۲️⃣اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. نسبت اهرم مالی در سال ۹۹ عدد ۱.۷۷ نشان می دهد و در سال ۹۸ برابر ۳.۳۶ بوده است و نشان دهنده کاهش در این بخش است.



۳️⃣نسبت حاشیه سود(خالص): درصدی از درامدهای شرکت که تبدیل به سود شده است. (با احتساب فعالیت های اصلی و سرمایه گذاری های شرکت) هر چه این نسبت بالاتر باشد مطلوب تر است.


این نسبت از ۵.۴۹٪ به ۷.۱۷٪ افزایش پیدا کرده است



همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر کاهش ROE افت اهرم مالی و گردش دارایی ها می باشد.


➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ #غشان ➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ کانال کدال⬇️⬇️ 📎:



انتهای خبر

0
0