🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپونت برای این شرکت

📊نماد: کتوکا (تولیدی و خدمات صنایع نسوز توکا)

📝 معرفی شرکت:

شرکت تولیدی و خدمات صنایع نسوز توکا در تاریخ ۱۳۷۰/۲/۲۱ به صورت شرکت سهامی خاص تاسیس و طی شماره ۲۳۵ مورخ ۱۳۷۰/۰۲/۲۱ در اداره ثبت شرکت های شهرستان فلاورجان و در تاریخ ۱۳۷۹/۱۲/۲۰ تحت شماره ۱۷۱۶۰ در اداره ثبت شرکت های شهرستان اصفهان به ثبت رسیده است.

❇️ ترکیب درآمدی شرکت: 🔹 درآمدهای عملیاتی شرکت در دوره ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ مبلغ ۳,۶۵۶,۸۸۹

میلیون ریال داشته که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۱۱۱٪ افزایش داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله درآمد عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️بهای تمام شده درامد عملیاتی:

🔸این شرکت در ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ مبلغ ۳,۰۱۴,۳۵۷ میلیون ریال هزینه پرداخت کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۱۳۴ درصد افزایش پیدا کرده است.

پ.ن: روند ۵ ساله بهای تمام شده درآمد های عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

💳 هزینه های مالی: هزینه مالی شرکت در سال جاری مبلغ ۴۸,۰۷۱ میلیون ریال بوده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۱۱۷ درصد افزایش پیدا کرده است.

پ.ن: روند ۵ ساله هزینه های مالی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت

بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است و در ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ برابر ۷۱.۶۰٪ می باشد در حالی که در ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۸ برابر ۹۲.۲۲٪ بوده است که نسبت به سال گذشته ۲۲٪ کاهش یافته است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:

۱️⃣نسبت گردش دارایی ها: این نسبت تبیین‌گر کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است و در۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ برابر ۲.۲۸ بوده در حالی که مدت مشابه سال گذشته عدد ۲.۳۵ را نشان می دهد.

۲️⃣اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. این نسبت در۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ عدد ۲.۷۵را نشان می دهد در حالی که ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۸ برابر ۱.۹۵ بوده است و بیانگر افزایش ۴۱ درصدی اهرم مالی است که علت افزایش این نسبت رشد بیشتر داراییهای شرکت نسبت به حقوق صاحبان سهام می باشد.

۳️⃣نسبت حاشیه سود(خالص): درصدی از درامدهای شرکت که تبدیل به سود شده است. (با احتساب فعالیت های اصلی و سرمایه گذاری های شرکت) هر چه این نسبت بالاتر باشد مطلوب تر است.

این نسبت از ۱۸.۱۵٪ به ۱۲.۵۲٪ کاهش پیدا کرده است.

✅همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر افت ROE، کاهش حاشیه سود خالص و گردش دارایی های شرکت می باشد.

➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ #کتوکا ➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ کانال کدال⬇️⬇️ 📎: