🗂 برگزیده گزارش تحلیلی-تفسیری و تفسیر نسبت دوپونت

📊 نماد: چدن (تولیدی چدن سازان)

معرفی شرکت:

شرکت تولیدی چدن سازان مفتخر است که با اتکا به دانش فنی و مدیریتی خود و با استفاده از متخصصین داخلی و خارجی در ۲ دهه اخیر توانسته است به اهداف اصلی خود که تولید محصول قابل رقابت با بهترین سازندگان اروپایی بوده است دست یابد.

✳️ طرح های توسعه: —

❇️ ترکیب درآمدی شرکت:

🔹درآمدهای عملیاتی شرکت در دوره ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ مبلغ ۲,۱۱۲,۱۲۷

میلیون ریال بوده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۱۷٪ افزایش داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله درآمد عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️بهای تمام شده درامد عملیاتی:

🔸این شرکت در ۹ماهه منتهی به آذر ۹۹ مبلغ ۱,۱۴۴,۴۵۹ میلیون ریال هزینه پرداخت کرده که نسبت به مدت مشابه سال قبل ۴۷٪ افزایش پیدا کرده است.

پ.ن: روند ۵ ساله بهای تمام شده درآمد های عملیاتی شرکت در نمودار رسم شده است.

💳 هزینه های مالی: هزینه مالی شرکت در ۹ ماهه منتهی به آذر ۹۹ مبلغ ۴۴,۲۴۹میلیون ریال بوده است که نسبت به مدت مشابه افزایش ۱۹۹ درصدی داشته است.

پ.ن: روند ۵ ساله هزینه های مالی شرکت در نمودار رسم شده است.

⭕️تفسیر روش دوپونت برای بازده حقوق صاحبان سهام شرکت

بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ( ROE) معیار سنجش عملکرد مدیریت در سودآوری است. میزان بازده حقوق صاحبان سهام در سال ۹۹ برابر ۹۰.۵۳٪

درصد می باشد در حالی که در سال ۹۸ برابر ۸۵.۴۳٪ بوده است. نسبت ROE تحت تاثیر سه عامل به شرح زیر قرار دارد:

۱️⃣نسبت گردش دارایی ها: این نسبت نشان دهنده کارایی شرکت در استفاده از دارایی ها جهت ایجاد سود است. این نسبت در سال ۹۸ برابر ۰.۶۵ بوده و در سال ۹۹ برابر ۰.۳۵ بوده است.

۲️⃣اهرم مالی: اهرم مالی که با نسبت مالکانه سنجیده می شود ، حاصل دارایی بر حقوق صاحبان سهام است. نسبت اهرم مالی در سال ۹۹ عدد ۱.۳۱ نشان می دهد و در سال ۹۸ برابر ۱.۴۵ بوده است و نشان دهنده کاهش در این بخش است.

۳️⃣نسبت حاشیه سود(خالص): درصدی از درامدهای شرکت که تبدیل به سود شده است. (با احتساب فعالیت های اصلی و سرمایه گذاری های شرکت) هر چه این نسبت بالاتر باشد مطلوب تر است.

این نسبت از ۸۶.۷۹٪ به ۱۹۷.۵۳٪ افزایش پیدا کرده است

همانطور که از مطالب فوق استنتاج می شود عامل تاثیر گذار بر افزایش ROE افزایش حاشیه سود خالص می باشد.

➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ #چدن ➖➖➖➖➖➖➖➖➖➖ کانال کدال⬇️⬇️ 📎: